Gli investimenti socialmente responsabili (SRI), o investimenti etici, costituiscono una strategia di investimento che si prefigge di considerare sia i rendimenti finanziari che il bene sociale. Mentre alcuni investitori semplicemente evitano aziende operanti nel settore di alcolici, tabacco, fast food, gioco d’azzardo, pornografia, armi o produzione di combustibili fossili, altri integrano nel loro processo di investimento analisi più complesse di dati sui criteri ESG (ambiente, giustizia sociale e governance d'impresa). A ciò si aggiunge ora una forma di investimento innovativa: l’investimento solidale. Si tratta di investimenti in aziende oppure in fondi comuni che mirano a generare un impatto sociale o ambientale oltre ai rendimenti finanziari. A tale scopo si possono utilizzare diverse classi di attivi quali: azioni quotate, obbligazioni, microfinanza e private equity. L’investimento solidale si differenzia dall’investimento ESG: mentre quest’ultimo si concentra sull’analisi dei processi interni dell’azienda, il primo valuta gli impatti esterni ambientali e sociali sul nostro pianeta. Per questo motivo, alcune aziende potrebbero avere un ottimo rating ESG senza produrre alcun impatto positivo. Gli investitori devono essere consapevoli dell’effetto generato dai loro investimenti, il quale potrebbe essere positivo o negativo e avere effetti a lungo termine nel modo di affrontare alcune delle più grandi sfide mondiali. Devono dunque costruire portafogli in linea con i loro valori e obiettivi fondamentali.

Il settore finanziario utilizza ora gli Obiettivi di sviluppo sostenibile (SDG) delle Nazioni Unite come quadro di riferimento per l’investimento solidale e per valutare gli impatti sociali. Il 25 settembre 2015, 193 paesi dell’Assemblea Generale dell’ONU hanno adottato l’Agenda 2030 per lo Sviluppo Sostenibile intitolata “Trasformare il nostro mondo. L’agenda 2030 per lo sviluppo sostenibile”. I 17 obiettivi di sviluppo sostenibile riguardano i bisogni primari (povertà zero, fame zero, salute e benessere, acqua pulita e igiene), il cambiamento climatico (energia pulita e accessibile, agire per il clima), le risorse naturali (consumo e produzione responsabili, la vita sott’acqua e sulla terra), la qualità della vita umana (istruzione di qualità, uguaglianza di genere, riduzione delle disuguaglianze, lavoro dignitoso e crescita economica, industria, innovazione e infrastrutture, città e comunità sostenibili) e la governance migliore (pace, giustizia e istituzioni forti, partnership per gli obiettivi).